หุ้น ตัวเลือก ใน turbotax

12 ข้อผิดพลาดด้านภาษีเพื่อหลีกเลี่ยงกับตัวเลือกหุ้นและ ESPPs. Bruce Brumberg และ Lynnette Khalfani. Stock ตัวเลือกและแผนการซื้อหุ้นของพนักงานนำปัญหาพิเศษของตัวเองไปสู่ความผิดพลาด returnmon ภาษีของคุณเพื่อหลีกเลี่ยงการรวมรายได้สองครั้ง misreporting พื้นฐานค่าใช้จ่ายหรือ การคำนวณผิดพลาดเกี่ยวกับรายได้ของ ESPP ข้อผิดพลาดทั่วไปอื่น ๆ ได้แก่ การคำนวณ AMT การจ่ายเงินเกินจำนวน AMT และการลืมใช้เงินสะสมที่สูญเสียไปในอนาคตฤดูกาลภาษีนี้อาจทำให้เกิดความสับสนหากคุณขายหุ้นในปีพ. ศ. คุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี IRS 8949 และตาราง D เพื่อขอความช่วยเหลือในการหลีกเลี่ยงการเสียภาษีมากเกินไปโปรดทราบถึงประเด็นที่เกี่ยวข้องกับต้นทุนสำหรับการรายงานการขายสต็อกที่รายงานในฟอร์ม IRS 1099-B คุณต้องยื่นแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D เมื่อรายงาน การขายหุ้นในการคืนภาษีของคุณโดยสิ้นเดือนมกราคมคุณควรได้รับแบบฟอร์ม IRS W-2 ตามปกติซึ่งจะแสดงรายได้ที่เกิดจากตัวเลือกหุ้นหรือแผนการซื้อหุ้นของพนักงานหากคุณขาย Sha res ในช่วงปี 2016 ก่อนกลางเดือนกุมภาพันธ์นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ของคุณจะส่งแบบฟอร์ม IRS 1099-B ให้แก่คุณซึ่งโบรกเกอร์มักจะจัดรูปแบบใหม่เป็นแบบฟอร์มใบแทน 1099-B ซึ่งรายงานการขายหุ้นในช่วงปีที่ผ่านมา IRS ยังได้รับแบบฟอร์มทั้งสองแบบนี้ ของข้อมูลที่ระบุในแบบฟอร์ม 1099-B นำไปสู่การเปิดตัวแบบฟอร์ม 8949 ซึ่งคุณต้องยื่นพร้อมกับตาราง D เมื่อรายงานการขายหุ้นแบบฟอร์ม 8949 เป็นที่ที่คุณแสดงรายละเอียดของการขายหุ้นแต่ละรายการในขณะที่ตาราง D รวบรวมจำนวนทั้งหมดของคอลัมน์จากข้อมูลนี้ แบบฟอร์มเพื่อรายงานผลกำไรและขาดทุนจากเงินทุนระยะยาวและระยะสั้นทั้งหมดนอกจากนี้คุณจะได้รับแบบฟอร์ม IRS 3922 หากคุณซื้อหุ้น ESPP ในปี 2016 และแบบฟอร์ม IRS 3921 หากคุณใช้สิทธิ์ ISO ในปี 2016 โดยจะทำอย่างไร W-2, 1099-B ที่แก้ไขแล้วหรือแบบฟอร์ม 3921 และ 3922 ไม่ทราบว่าจะขายสต็อกของ บริษัท ได้อย่างไรในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D แม้ว่าคุณจะจ้างคนมาจัดการผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีคืนภาษีของคุณ คุณไม่สามารถ ประโยชน์น้อยกว่าด้วยการรู้พื้นฐานบางอย่างที่นำเสนอในบทความเกี่ยวกับการรายงานภาษีเงินได้สำหรับหุ้นของ บริษัท ศูนย์ภาษีของเว็บไซต์นี้ยังมีไดอะแกรมอธิบายไว้ในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D แสดงวิธีการรายงานการขายหุ้นเมื่อได้รับการคืนภาษีหากคุณต้องการรายงาน รายได้จากหุ้นที่ จำกัด หรือหน่วยหุ้นที่ จำกัด ดูบทความเรื่องสหายมีอะไรใหม่สำหรับฤดูกาลภาษีปี 2017 แม้ว่าการปฏิรูปด้านภาษีอาจมีผลในปีพ. ศ. 2560 แต่จะไม่มีผลกระทบต่อการรายงานภาษีเงินได้ของรายได้ 2016 แต่ก็ควรจดจำว่า เมื่อไม่กี่ปีที่ผ่านมา IRS ได้แนะนำการเปลี่ยนแปลงขนาดใหญ่ในรายงาน Form 1099-B สำหรับการขายหุ้นซึ่งก่อให้เกิดความสับสนในรายงาน 8949 ของรูปแบบสำหรับการขายหุ้นที่ซื้อมาจากการชดเชยส่วนของผู้ถือหุ้นและพวกเขาก็เพิ่มความเสี่ยงในการจ่ายภาษีเกินภาษีสำหรับปีภาษี 2017 ฤดูคืนสินค้าที่ครอบคลุมการขายหุ้นในปี 2016 รูปแบบและกฎระเบียบไม่ได้เปลี่ยนไปแม้ว่าความเสี่ยงของการจ่ายเงินเกินกว่าจะยังคงอยู่กับการขายหุ้นที่ได้มาจากการชดเชยส่วนได้เสียก็ยังคงเป็นสิ่งสำคัญที่จะเข้าใจ t เขามีข้อผิดพลาดในการรายงานข้อผิดพลาดด้านล่างนี้ข้อผิดพลาดในการหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดทั่วไปให้ดูที่คำถามที่พบบ่อยที่เกี่ยวข้องกับข้อผิดพลาดเกี่ยวกับสต็อกสินค้าที่มีการ จำกัด หุ้น RSUs ESPPs และ SARs. Mistake No 1 Double-Counting Option Income. Don t แม้ว่าคุณจะไม่ได้ขายหุ้นใด ๆ ความแตกต่างระหว่างราคาการใช้สิทธิกับมูลค่าตลาดที่ยุติธรรม FMV ของหุ้นดังกล่าวถือเป็นรายได้ทั่วไปและรวมอยู่ในกล่องที่ 1 ของคุณ แบบฟอร์ม W-2 และในกล่องอื่น ๆ สำหรับรายได้ของรัฐและท้องถิ่นดูคำถามที่พบบ่อยที่แสดงแผนภาพที่อธิบายไว้ของแบบฟอร์ม W-2 สำหรับ NQSOs สำหรับ ISOs เฉพาะเมื่อคุณทำรายได้ที่ไม่ผ่านเกณฑ์เท่านั้นรายได้จะปรากฏบน W-2 แต่ไม่มี การหัก ณ ที่จ่ายจะเกิดขึ้นในคำถามที่พบบ่อยซึ่งแสดงแผนภาพที่อธิบายไว้ของแบบฟอร์ม W-2 สำหรับสถานการณ์นี้แล้วลองทำรายละเอียด NQSO ผิดพลาดที่มีราคาแพงด้วยการใส่คู่นี้ลงในช่อง 12 ของแบบฟอร์ม W-2 โดยใช้รหัส V ไม่ จำเป็นสำหรับ ISOs, หุ้นที่ จำกัด RSUs หรือ ESPPs ที่ผ่านการรับรองด้านภาษีเมื่อคุณดูบรรทัดรายได้อื่นในแบบฟอร์ม 1040 บรรทัดที่ 21 ในแบบฟอร์ม 2016 อย่าทำผิดพลาดในการระบุจำนวนเงินที่แสดงในกล่อง 12 ของ W-2 หรือรายได้ที่รวมไว้แล้ว ในกล่อง 1 สำหรับการชดเชยสต็อกคุณได้รวมไว้เป็นส่วนหนึ่งของบรรทัดที่ 7 ของฟอร์ม 1040 ค่าจ้างเงินเดือนเคล็ดลับอื่น ๆ ที่จะมีราคาแพงเจ็บปวดนับสองครั้งของรายได้ Alert นอกจากนี้ยังง่ายที่จะทำผิดพลาดเช่นเดียวกับ ESPPs ที่ไม่ได้รับการยกเว้นภาษีเนื่องจากการรายงานภาษี W-2 เป็นเช่นเดียวกับตัวเลือกหุ้นที่ไม่ผ่านเกณฑ์หากต้องการตรวจสอบอีกครั้งว่าค่าชดเชยนั้นมาจากเงินเดือนเทียบกับตัวเลือกอย่างไรให้เปรียบเทียบต้นขั้วค่าจ้างสิ้นปีกับ W-2 ของคุณ ทั้งสองงบควรเปิดเผยรายได้ของตัวเลือกของคุณเอกสารฉบับที่ 2 ไม่สามารถรายงานยอดขายหากคุณใช้ NQSO ในปีที่ผ่านมาภาษีหัก ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลางรัฐประกันสังคมและ Medicare จะปรากฏในแบบฟอร์ม W-2 พร้อมกับการแพร่กระจายที่การออกกำลังกาย ซึ่งจะถือว่าเป็นรายได้ธรรมดาที่คุณมี ไม่มีการหักล้างเมื่อได้รับ ISO หรือซื้อใน ESPP ที่ผ่านการรับรองด้านภาษีโดยไม่คำนึงถึงว่าคุณถือหรือขายหุ้นในการซื้อเพื่อการออกกำลังกายหรือไม่นอกจากนี้หากคุณขายหุ้นในระหว่างปีภาษีโบรกเกอร์ของคุณควรส่งแบบฟอร์ม IRS 1099-B ให้กับคุณ 1099-B คุณรายงานเกี่ยวกับแบบฟอร์ม IRS 8949 และตาราง D การขายพร้อมกับข้อมูลอื่น ๆ จาก 1099-B ในขณะที่ 1099-B มีข้อมูลมากกว่าที่เคยใช้อยู่แล้วจะไม่แสดงภาษีที่หักภาษีเว้นแต่ การระงับการสำรองข้อมูลได้รับการกระตุ้นให้แน่ใจว่าคุณทำรายงานนี้แม้กระทั่งสำหรับการออกกำลังกายแบบไร้เงินสดซึ่งรายได้ทั้งหมดมีอยู่แล้วใน W2 ของคุณแล้วตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณรายงานการขายด้วยการออกกำลังกายแบบไร้เงินสดซึ่งรายได้ทั้งหมดมีอยู่แล้วใน W -2 และคุณดูเหมือนว่าจะไม่มีกำไรเพิ่มเติมในการขายในบางกรณีที่มีการออกกำลังกายเงินสดจะยังคงมีกำไรระยะสั้นขนาดเล็กหรือการสูญเสียขึ้นอยู่กับคณะกรรมการตามที่อธิบายไว้ในส่วนถัดไปเกี่ยวกับพื้นฐานทางภาษี, คุณจะไม่รายงานรายได้ของคุณมากเกินไป กรณีพิเศษที่โบรกเกอร์ของคุณไม่จำเป็นต้องให้แบบฟอร์ม 1099-B สำหรับการออกกำลังกายแบบไม่มีเงินสดโปรดดูคำถามที่พบบ่อยที่เกี่ยวข้องคุณควรรายงานการขายในแบบฟอร์ม 8949.Alert แม้ในกรณีที่คุณไม่มีรายได้จากการขายนอกเหนือจากสิ่งที่ปรากฏบนหน้าจอ W -2 คุณยังคงต้องรายงานการขายในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D ถ้าคุณ don t คุณสามารถคาดหวังจดหมายจาก IRS ดู FAQ ที่เกี่ยวข้อง IRS ได้ขยายเทคโนโลยีของในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมาและสามารถจับคู่และเปรียบเทียบ e - เอกสารข้อมูลเช่นแบบฟอร์ม 1099-B กับการยื่นแบบแสดงรายการภาษี - ฉบับที่ 3 การคำนวณภาษีมูลฐานเมื่อคุณขายหุ้นของคุณราคาขายอีกครั้งหลังจากที่ค่าคอมมิชชั่นลบด้วยต้นทุนของคุณเท่ากับเงินทุนที่ได้รับหรือขาดทุนของคุณ 1099-B ที่แก้ไขแล้ว รายงานฐานภาษีของคุณในกล่อง 1e แทนที่จะเป็นกล่องใบแทนของโบรกเกอร์ของคุณอาจใช้คอลัมน์ที่มีหมายเลขเดียวกันอย่างไรก็ตามข้อมูลต้นทุนที่รายงานไปยัง IRS ในกล่อง 1e ของแบบฟอร์ม 1099-B อาจต่ำเกินไปหรือในกล่อง อาจเป็นค่าว่างเนื่องจากกฎ สำหรับการรายงานต้นทุนเป็นสิ่งจำเป็นสำหรับหุ้นที่ได้รับในปีพ. ศ. 2554 และหลังจากนั้นนอกจากนี้สำหรับหุ้นที่ได้มาจากการได้รับสิทธิประโยชน์ก่อนปี 2557 โบรกเกอร์อาจรวมเป็นส่วนหนึ่งของค่าตอบแทนที่เกิดขึ้นจากการออกกำลังกายเท่านั้นนอกจากความสับสนที่อาจเกิดขึ้น สำหรับเงินสดเช่นหุ้นจากการออกกำลังกายหุ้นการออกกำลังกายของ SAR หรือการถือครองหุ้นที่ จำกัด ถือเป็นหลักทรัพย์ที่ยังไม่ได้รับหลักทรัพย์ได้มาจากสถานะของแผนหุ้นโดยประเภทให้สิทธิ์ 1 การซื้อหุ้น ESPP 1 หุ้นที่มีการจำหน่ายหรือการให้สิทธิ RSU 2 ส่วนแบ่งผลงานหรือการให้สิทธิ PSU 3 สิทธิในการขึ้นราคาหุ้นในแบบฟอร์ม 8949 มักใช้เกณฑ์ต้นทุนและรายได้ขั้นต้นทั้งหมดในแบบฟอร์ม 1099-B นี่คือตัวเลขที่ IRS ได้รับในแบบฟอร์ม 8949 ให้ใช้เกณฑ์ต้นทุนและรายได้ขั้นต้น ที่แสดงในแบบฟอร์ม 1099-B หรือคำสั่งแทนที่จัดรูปแบบใหม่จากโบรกเกอร์ของคุณคุณต้องการรายงานตัวเลขที่ IRS ได้รับทั้งนี้ขึ้นอยู่กับคุณไม่ใช่ บริษัท นายหน้าหรือ IRS ของคุณ o การแก้ไขที่จำเป็นในแบบฟอร์ม 8949 การแก้ไขปัญหาบางอย่างสำหรับสถานการณ์ทั่วไปหากค่าใช้จ่ายในกล่อง 1e ของแบบฟอร์ม 1099-B ต่ำเกินไปคุณยังคงรายงานในคอลัมน์ e ทำการปรับค่าที่เหมาะสมในคอลัมน์ g ของแบบฟอร์ม 8949 และ ใส่รหัส B ในคอลัมน์ f. Should Box 1e ว่างเปล่าคุณเพียงแค่รายงานข้อมูลที่ถูกต้องในคอลัมน์ e ของแบบฟอร์ม 8949. หาก 1099-B ของคุณไม่ได้หักค่าคอมมิชชั่นหรือค่าธรรมเนียมอื่น ๆ จากเงินที่ได้รับแม้ว่าคุณจะไม่ควรเพิ่ม ค่าใช้จ่ายของคุณในแบบฟอร์ม 8949 แทนที่จะปรับจำนวนเงินในคอลัมน์ g และเพิ่มรหัส E ในคอลัมน์ f. Alert คุณต้องรายงานต้นทุนของคุณตามแบบฟอร์ม 8949 อย่างถูกต้องและจำเป็นต้องปรับค่าใช้จ่ายเพื่อหลีกเลี่ยงการเสียภาษีสองครั้งในรายได้ที่รายงานไว้แล้วเป็นส่วนหนึ่ง ของค่าตอบแทนของคุณกับ W-2 บางคนใช้ราคาการออกกำลังกายอย่างไม่ถูกต้องเป็นพื้นฐานสำหรับ NQSOs ของพวกเขาความผิดพลาดที่คล้ายกัน lurks กับ ESPPs เกินไป แต่พื้นฐานของคุณในสต็อกเป็นจำนวนเงินที่คุณจ่ายเพื่อการออกกำลังกายตัวเลือกหรือซื้อหุ้น ESPP บวกจำนวน ของรายได้รวมอยู่ใน W ของคุณ -2 อันเป็นผลมาจากการใช้สิทธิหรือซื้อซึ่งวิธีการออกกำลังกายแต่ละประเภทสามารถสร้างความสับสนในตัวเองได้ด้วยการรายงานการขายหุ้นที่ซื้อหรือออกกำลังกายในภายหลังตัวอย่างเช่นหากมีการขายหุ้นให้กับผู้ถือหุ้นบางราย จำนวนหุ้นที่ท่านใช้ไม่ต้องการรายงานในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D ราคาทุนสำหรับการใช้สิทธิซื้อหุ้นสามัญทั้งหมดซึ่งจะส่งผลให้เกิดฐานภาษีที่มีขนาดใหญ่ขึ้นและการสูญเสียเงินทุนสำหรับการขายหุ้นเหล่านี้ในศูนย์ภาษีในเว็บไซต์นี้ โปรดดูวิดีโอการคืนภาษีของเราและส่วนพิเศษการรายงานการขายสต็อกของ บริษัท ได้อธิบายประกอบแผนผังของแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D สำหรับการรายงานสถานการณ์ที่เกี่ยวข้องกับการขายการชดเชยสต็อกทุกชนิดและ ESPPs. Mistake No 4 ทำให้ค่า AMT ลดลงโดยไม่รวม ISO หลายครั้งที่คนไม่บอกนักบัญชีหรือ IRS เกี่ยวกับตัวเลือกหุ้นสต็อกที่พวกเขาได้ใช้สิทธิและถือพวกเขาอาจเชื่อว่าการออกกำลังกายโดยไม่ต้องขายเป็นเหตุการณ์ที่ไม่ต้องสูญเสียดังนั้นพวกเขาคิดในความเชื่อที่ดีว่านักบัญชีหรือ IRS ไม่จำเป็นต้องรู้อื่น ๆ อาจลืมเกี่ยวกับการออกกำลังกายของ ISO โดยเฉพาะอย่างยิ่งเนื่องจากมูลค่าหุ้นไม่สะท้อนใน W-2 คุณอาจทราบดีเกี่ยวกับการคาดการณ์ AMT ที่คาดว่าจะได้รับจากผลกำไรจากกระดาษสำหรับการออกกำลังกายในปีที่แล้วและตั้งแต่ ไม่มีทางกระดาษ W-2 คุณสงสัยว่าทำไมนักบัญชีหรือ IRS ของคุณจำเป็นต้องรู้เกี่ยวกับการออกกำลังกายของคุณการตรวจสอบสามารถเปิดเผยได้ว่าการออกกำลังกาย ISO ก่อนหน้านี้และถือไม่ได้ถูกพิจารณาในการคำนวณ AMT ปัญหาเกี่ยวกับการละเลยนี้คือ มันจะทำให้การคำนวณภาษีขั้นต่ำของคุณที่ไม่ถูกต้องเหตุผลที่เมื่อคุณออกกำลังกาย ISOs แล้วถือหุ้นผ่านปีปฏิทินของการออกกำลังกายคุณไม่มีรายได้ประจำปัจจุบัน แต่คุณมีรายได้เพื่อ AMT purpose. In นอกจากนี้เมื่อเวลามา ที่จะขายหุ้นนี้มีรายงานไปยัง IRS การตรวจสอบอาจพบว่าการออกกำลังกาย ISO ก่อนหน้านี้และถือไม่ได้ถูกพิจารณาในการคำนวณ AMT พร้อมกับการจ่ายภาษีย้อนหลังที่คุณเป็นหนี้คุณก็จะจ่ายดอกเบี้ยและ การลงโทษด้วยหากคุณไม่สามารถหาเงินสำหรับภาษีที่ครบกำหนดพร้อมกับการคืนเงินสำหรับ AMT ของคุณคุณอาจต้องการจัดทำแผนการชำระเงินกับแบบ IRS การฝึก ISO แบบมาตรฐานในปีภาษีหนึ่ง ๆ จะมีการรายงานในแบบฟอร์ม 3921 ก่อน ในปีต่อไปแบบฟอร์มนี้จะช่วยให้คุณรวบรวมข้อมูลในการรายงานการขายหุ้น ISO ในการคืนภาษีของคุณและช่วยในการคำนวณ AMT ในระหว่างการออกกำลังกายนอกจากนี้ IRS ยังได้รับสำเนาแบบฟอร์มเพื่อให้มั่นใจว่า IRS ทราบเกี่ยวกับการออกกำลังกาย ISO ของคุณและดังนั้นจึง AMT เรียกโดยรายได้การออกกำลังกายสำหรับรายละเอียดโปรดดูที่บทความที่เกี่ยวข้องอื่น ๆ บนเว็บไซต์นี้ AMT เป็นพื้นการชำระเงินล่วงหน้าของภาษีในแบบฟอร์ม IRS ISO IRS 6251 ใช้ในการคิดจำนวนเงินถ้ามีของ AMT ของคุณ 5 ละเลยที่จะดำเนินการ AMT เครดิตของคุณ AMT เป็นพื้นการชำระเงินล่วงหน้าของภาษีใน ISOs แบบฟอร์ม IRS 6251 ใช้ในการคิดจำนวนถ้ามีของ AMT คุณรายงานการออกกำลังกาย ISO แผ่กระจายไปในบรรทัดที่ 14 แม้ว่าจะสามารถ ใช้เวลานานกว่าที่คุณต้องการกู้คืน t เขาจ่ายเงินคุณจะได้รับเครดิตสำหรับ AMT ในปีถัด ๆ คุณต้องคำนวณ AMT ของคุณในทุกๆปีในอนาคตจนกว่าเครดิตจะหมดลงแม้กระทั่งก่อนที่จะขายหุ้น ISO ตามเนื้อผ้าเครดิตในแต่ละปีจะ จำกัด จำนวนเงินที่ ภาษีเงินได้ของคุณเกินกว่า AMT ของคุณและเครดิตที่ไม่ได้ใช้ใด ๆ ถูกยกยอดสำหรับข้อมูลเกี่ยวกับเครดิตที่สามารถขอคืนใหม่ได้โปรดดูการแจ้งเตือนด้านล่างบางคนลืมเกี่ยวกับการปรับค่า AMT ในปีก่อนและไม่สามารถนำเครดิตไปใช้ในปีที่ผ่านมาได้ รายได้ปกติของพวกเขาเกินรายได้ AMT เพื่อหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดนี้ดูที่ภาษีที่ผ่านมาของคุณและดูว่าคุณมีเครดิต AMT ใด ๆ ที่มีสิทธิ์ที่จะดำเนินการในปีนี้ถ้าใช่แบบฟอร์ม IRS 8801 เป็นที่ที่คุณจะคิดเครดิตแบบฟอร์ม 8801 ของคุณใช้ คุณสามารถดาวน์โหลดแบบฟอร์มและคำแนะนำได้ที่ Alert ในสิ่งที่เรียกว่าเครดิต AMT ที่สามารถเรียกคืนได้สำหรับเครดิต AMT ที่มีอายุเกินสามปีคุณสามารถเปลี่ยนแปลงได้ กู้คืนได้ถึง 50 ต่อปีของเครดิตที่ไม่ได้ใช้เหลืออยู่อย่างไรก็ตามบทบัญญัตินี้ไม่ได้ขยายเกินกว่าปีภาษี 2012 สำหรับรายละเอียดโปรดดูคำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับเครดิต AMT คืนเงินฉบับที่ 6 โดยไม่ตั้งใจ Overpaying AMT ในปี ISO Sale กฎทางภาษีที่ใช้กับการขายหุ้น ISO หลังจากจ่าย AMT ทำให้ผู้มีปัญหาแม้กระทั่งเมื่อคุณมี AMT สำหรับหุ้น ISO ของคุณคุณจำเป็นต้องเก็บระเบียนสองชุดไว้สำหรับภาษีเงินได้ทั่วไปและอีกส่วนหนึ่งสำหรับการคำนวณ AMT อย่างต่อเนื่องคุณต้องทำเช่นนี้เพื่อ ใช้อย่างถูกต้องเครดิตเพื่อลดภาษีในอนาคตหุ้นของรัฐเป็นตัวอย่างของสิ่งที่ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเรียกว่าสินทรัพย์แบบคู่เพราะมีพื้นฐานแตกต่างกันสำหรับภาษีเงินได้ปกติและอีกหนึ่งสำหรับ AMT ตามที่ Kaye Thomas อธิบายในหนังสือที่ยอดเยี่ยมของเขาพิจารณาตัวเลือกของคุณ กำไรหรือขาดทุนของ AMT จากการขายสินทรัพย์ดังกล่าวจะไม่เหมือนกันกับการได้รับหรือเสียภาษีตามปกติหากคุณไม่แจ้งเตือนต่อสถานการณ์เช่นนี้คุณอาจต้องจ่ายภาษีมากกว่าที่จำเป็นโดยไม่จำเป็นต้องจ่ายเงิน การคำนวณค่า AMT เกินกว่าที่จำเป็นสำหรับการขายหุ้น ISO ของคุณจะต้องรายงานเป็นยอดติดลบของกำไรหรือขาดทุนที่ปรับไว้ในบรรทัดที่ 17 ในส่วนที่ 1 ของ AMT Form 6251 ในขณะที่คุณทำกับการขายหลักทรัพย์ใด ๆ คุณจะรายงานการขายหุ้น ในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D แต่คุณยังเตรียมรุ่น AMT ที่คุณไม่ได้ยื่นเรื่องทุนกำไรหรือขาดทุนสำหรับภาษีเงินได้สามัญของคุณจะขึ้นอยู่กับราคาการใช้สิทธิของหุ้นและราคาหุ้นที่ขายต่ำกว่าหรือเท่ากับ มากกว่าราคาของการออกกำลังกาย ISO พื้นฐาน AMT ของคุณจะสูงกว่าเกณฑ์ภาษีปกติของคุณเนื่องจากมีการแพร่กระจายในระหว่างการออกกำลังกายกุญแจสำคัญในการหลีกเลี่ยงการจ่ายเงินหรือคำนวณ AMT เกินกว่าที่จำเป็นสำหรับการขายสต็อก ISO ของคุณจะต้องรายงานเป็นจำนวนเงินติดลบ กำไรหรือขาดทุนที่ปรับแล้วของคุณในบรรทัดที่ 17 ในส่วนที่ 1 ของ AMT Form 6251 เงินจำนวนนี้เป็นส่วนต่างระหว่างภาษีเงินได้ของคุณกับรายได้หลักของ AMT แต่ในบางสถานการณ์เมื่อคุณขายหุ้นที่ขาดทุนจาก AMT จำนวนเงินที่เป็นค่าลบนี้อาจเป็น จำกัด โดย ข้อ จำกัด สำหรับการสูญเสียเงินประจำปีของ 3,000 คำคำแนะนำสำหรับแบบฟอร์ม IRS 6251 รวมถึงตัวอย่างรายละเอียดของสถานการณ์การขายที่สูญเสียนี้ภาษีเงินได้ 7 หักล้างกับ ESPP แผนการซื้อหุ้นของพนักงานที่สอดคล้องกับมาตรา 423 ของ Internal Revenue Code ช่วยให้คุณสามารถซื้อหุ้นได้ ผ่านการหักเงินเดือนหลังหักภาษีที่ส่วนลดสูงสุดถึง 15 ปิดราคาตลาดของ บริษัท ของคุณยุติธรรม Alert คุณไม่ควรรวมส่วนลดในปีที่ซื้อเว้นแต่คุณจะขายหุ้นในปีเดียวกันหากคุณถือหุ้นมากกว่า หนึ่งปีหลังจากวันที่ซื้อและมากกว่าสองปีหลังจากช่วงระยะเวลาการเสนอขายคุณจะมีรายได้ปกติในปีที่ขายเท่ากับน้อยกว่าของกำไรที่เกิดขึ้นจริงเมื่อขายหรือส่วนลดราคาซื้อที่จุดเริ่มต้น ของข้อเสนอโปรดดูคำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับตัวอย่างของการรักษาภาษีไม่ว่าคุณจะถือหุ้น ESPP ไว้นานเท่าไรก็ตามเกณฑ์ทางภาษีของคุณคือราคาซื้อบวกกับจำนวนรายได้ที่คุณจดจำ เขาไม่ได้รับส่วนลดเต็มรูปแบบในการรับผลกำไรแม้ว่าคุณจะถือครองหุ้นไว้นานเกินกว่าหนึ่งปี แต่นอกเหนือจากส่วนลดแล้วกำไรเพิ่มเติมทั้งหมดจะถือว่าเป็นเงินทุนระยะยาวเมื่อคุณไม่พอใจกับระยะเวลาการถือครอง ESPP คุณจะได้รับค่าชดเชย รายได้ในปีที่ขายเท่ากับส่วนต่างราคาที่เกิดจากการซื้อเช่นความแตกต่างระหว่างมูลค่าตลาดยุติธรรมของหุ้น ณ วันที่ซื้อและราคาส่วนลดที่คุณจ่ายจริงโดยไม่คำนึงถึงระยะเวลาที่คุณถือหุ้นอยู่ ราคาซื้อรวมทั้งจำนวนรายได้ที่คุณได้รับขึ้นอยู่กับเมื่อคุณซื้อหุ้นและวิธีการที่นายหน้าของคุณรายงานส่วนที่เป็นค่าสินไหมทดแทนจากเกณฑ์ภาษีของคุณในแบบฟอร์ม 1099-B ที่แก้ไขแล้วค่าใช้จ่ายที่แสดงในแบบฟอร์มนั้นอาจไม่ถูกต้องหรือว่างเปล่า ดูบทความอื่นด้วยเหตุผลและวิธีจัดการกับการรายงานภาษีที่เกี่ยวข้องในแบบฟอร์ม 8949. สำหรับการขายหุ้นจาก ESPPs ที่ไม่ได้รับการรับรองด้านภาษีภายใต้ IRC มาตรา 423 การจัดเก็บภาษีพร้อมกับศักยภาพ การรายงานข้อผิดพลาดคล้ายกับที่สำหรับ NQSOs สำหรับ ESPP ทุกประเภทดูส่วน ESPPs ภาษีขั้นสูงสำหรับรายละเอียดและตัวอย่างรวมทั้งคำถามที่พบบ่อยที่เป็นประโยชน์เกี่ยวกับช่วงของความผิดพลาดในการเสียภาษีของ ESPP การแจ้งเตือนสำหรับ ESPPs ที่มีคุณสมบัติตามภาษีตามมาตรา 423 การซื้อในปีภาษีที่ระบุจะมีการรายงานในแบบฟอร์ม 3922 ในช่วงต้นปีต่อไปแบบฟอร์มนี้จะช่วยให้คุณเก็บรวบรวมข้อมูลสำหรับการรายงานยอดขายของหุ้น ESPP ในการคืนภาษีของคุณสำหรับรายละเอียดโปรดดูบทความที่เกี่ยวข้องที่อื่นในเว็บไซต์นี้ฉบับที่ 8 ความล้มเหลว ในการติดตามการแยกสต็อกหากคุณใช้สิทธิ์ ISO และการแยกสต็อกก่อนที่จะขายคุณต้องให้แน่ใจว่าผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของคุณทราบจำนวนหุ้นที่คุณได้รับเทียบกับจำนวนที่คุณได้รับอันเป็นผลมาจากการแยกหุ้นมิฉะนั้นบัญชีของคุณอาจ สมมติว่าคุณมีการตั้งค่า AMT ที่ใหญ่กว่าที่คุณทำจริงและคุณจะต้องเสียภาษีมากกว่าที่คุณควรแบ่งนอกจากนี้ยังมีผลกระทบต่อเกณฑ์ภาษีของคุณพวกเขาไม่ได้จำหน่าย disqualifying ไม่ว่าจะเป็นจาก ISO หรือ การออกกำลังกายของ NQSO การซื้อ ESPP หรือการ จำกัด การถือครองหุ้นตัวอย่างเช่นสต็อกที่คุณถือครองมีพื้นฐานอยู่ที่ 100 ต่อหุ้นด้วยการแบ่งแบบ 2 ต่อ 1 คุณมีจำนวนหุ้นมากกว่าสองเท่าและพื้นฐานของคุณเท่ากับ 50 ต่อหุ้น ไม่ใช่ 9 เขียนไม่คุ้มค่าหลักทรัพย์ถ้าคุณทำงานในธุรกิจที่ล้มละลายไม่ลืมที่จะสูญเสียจากสต็อกของ บริษัท ที่ไร้ค่าอย่างสมบูรณ์คุณอาจเป็นเจ้าของสำหรับคุณที่จะได้รับความสูญเสีย บริษัท ต้องได้อย่างมีประสิทธิภาพจะออกจากธุรกิจและ หากคุณซื้อหุ้นใน บริษัท ดังกล่าวการสูญเสียของคุณจะเท่ากับจำนวนเงินที่คุณจ่ายสำหรับหุ้นของคุณคุณรายงานการรักษาความปลอดภัยที่ไม่มีมูลความจริงในแบบฟอร์ม 8949 และกำหนดการ D และคุณ ต้องปฏิบัติตามกฎเกี่ยวกับการสูญเสียเงินทุนและการดำเนินการอื่น ๆ คุณรายงานการรักษาความปลอดภัยที่ไม่มีมูลค่าในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D และคุณต้องปฏิบัติตามกฎเกี่ยวกับการสูญเสียเงินทุนและการถือครองหลักทรัพย์สำหรับ NQSOs มูลค่าของหุ้นในวันใช้สิทธิเช่น ราคาสงเสริมการลงทุน ระบุรายรับของคุณเป็นศูนย์คุณไม่ได้รับการตัดบัญชีรายได้ใด ๆ ที่คุณได้รายงานไว้ก่อนหน้านี้หรือภาษีที่คุณจ่ายไปในการรับหุ้นการปฏิบัติทางภาษีโดยปกติจะเหมือนกันเมื่อการฉ้อโกงหลักทรัพย์ทำให้หุ้นสูญหายหรือทั้งหมด ส่วนใหญ่ของมูลค่าตามที่อธิบายไว้ในคำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับหัวข้อนั้นหุ้นสามัญต้องถูกตัดจำหน่ายในปีนี้จะไม่มีราคาและวันขายที่คุณใส่ในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D เป็นวันสุดท้ายของปีภาษีที่เกี่ยวข้อง มิฉะนั้นคุณจะต้องแก้ไขการคืนภาษีของคุณเพื่อใช้การตัดจำหน่ายคุณมีเวลาเจ็ดปีในการแก้ไขผลตอบแทนของคุณสำหรับหลักทรัพย์ที่ไร้ค่าไม่ใช่แบบปกติสามฉบับที่ 10 ไม่สามารถใช้ประโยชน์จากส่วนรหัสภาษีพิเศษได้ง่ายที่จะพลาด การแบ่งภาษีตามกฎหมายอย่างสมบูรณ์แบบโดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับผู้ที่มีตัวเลือกและผู้ก่อตั้งสต็อกมาตรา 1202 และมาตรา 1045 ของประมวลรัษฎากรภายในมีความเกี่ยวข้องโดยเฉพาะสำหรับผู้ก่อตั้งและพนักงานที่มีหุ้นใน startups หาก บริษัท ของคุณได้รับการพิจารณาอย่างเป็นทางการว่าเป็น บริษัท quali fied บริษัท ธุรกิจขนาดเล็กภายใต้มาตรา 1202 คุณสามารถแยกกำไรจากการขายหุ้นของคุณได้ถึง 10 ล้านบาทหรือ 10 ครั้งปรับพื้นฐานของหุ้นที่ถ้าคุณได้ถือไว้นานกว่าห้าปีสำหรับสต็อกที่มีคุณสมบัติเหมาะสมที่ซื้อธุรกิจขนาดเล็ก นับตั้งแต่วันที่ 27 กันยายน 2553 กำไร 100 รายการอาจได้รับการยกเว้นจากอัตราภาษีเงินได้ 0 และถูกตัดออกจากการคำนวณ AMT ก่อนหน้านั้นจำนวนเงินที่ตัดจำหน่ายได้คือ 50 หลังจากการขยายตัวเป็นเวลาหลายช่วงเวลาแล้วพระราชบัญญัติคุ้มครองชาวอเมริกันจากพระราชบัญญัติการเดินรถทางภาษีของปีพ. ศ. ที่มีการประกาศใช้เมื่อปลายปีพ. ศ. 2558 ทำให้การจัดเก็บภาษีพิเศษนี้เป็นกรณีพิเศษสำหรับหุ้น QSB ที่ได้รับหลังจากวันที่ 27 กันยายน 2553 ผู้ถือหุ้นธุรกิจขนาดเล็กที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสามารถหมุนเวียนรับผลกำไรจากธุรกิจอื่น ๆ ที่มีคุณสมบัติครบถ้วนภายใน 60 วันนับจากวันที่ อย่างไรก็ตามระวังเกี่ยวกับที่เรียกว่า shelters ภาษีสำหรับรายได้ตัวเลือกมักจะมีสิ่งที่ดูดีเกินไปที่จะเป็นจริงจับความสนใจของกรมสรรพากรและอาจทำให้คุณต้องจ่ายภาษีย้อนหลังและบทลงโทษฉบับที่ 11 Botching คณิตศาสตร์และลืมเกี่ยวกับทุนขาดทุน Carry-Forwards. If คุณ ve จัดการเพื่อหลีกเลี่ยงความผิดพลาดเหล่านี้ 10 แรกขอแสดงความยินดีที่สุดของการทำงานอย่างหนักอยู่เบื้องหลังคุณข้อผิดพลาดต่อไปนี้เป็นหนึ่งที่มีผลต่อผู้เสียภาษีทั้งหมดโดยเฉพาะผู้ที่กรอกแบบฟอร์มภาษีของตนเองด้วยตนเอง อาจดูเหมือนแปลก แต่หลาย blunders เป็นคณิตศาสตร์อย่างหมดจดมองออกไปในพื้นที่ที่มันเป็นเรื่องง่ายโดยเฉพาะอย่างยิ่งที่จะทำผิดพลาดเพิ่มและลบอย่างถูกต้องรวมทั้งกำไรใด ๆ และผลขาดทุนที่ตาข่ายในร้อยละเปอร์เซ็นต์ของตารางในทางที่ถูกต้องมองไปที่ line ขวาบนตารางภาษีเมื่อการหาจำนวนภาษีที่ค้างชำระโปรดจำไว้ว่าให้ใช้เงินทดแทนการสูญเสียเงินทุนจากปีที่แล้วก่อนเพื่อลดผลกำไรจากการลงทุนและจากรายได้ปกติถึง 3,000 รายแม้ว่าคุณจะได้รับผลตอบแทนจากการลงทุน เป็นมืออาชีพด้านภาษีให้ใช้ช่วงเวลาพิเศษสักครู่หนึ่งเพื่อตรวจสอบใบเสร็จรับเงินให้แน่ใจว่าได้ถามคำถามเกี่ยวกับสิ่งใดที่ไม่สมเหตุสมผลกับคุณข้อผิดพลาดทางกลไกที่ 12 ไม่มีการเดินทางด้วยความประมาทเลินเล่อเพียงเล็กน้อย เงินเดิมพันที่อาจทำให้การประมวลผลของการคืนภาษีของคุณล่าช้าและทำให้คุณต้องได้รับบทลงโทษของกรมสรรพากรแม้ว่าการกลับมาของคุณจะจัดทำโดยผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีให้ใช้ช่วงเวลาพิเศษสักครู่เพื่อตรวจสอบใบเสร็จรับเงินโปรดอย่าลืมถามคำถามใด ๆ ที่ไม่ได้ทำ ความรู้สึกกับซอฟต์แวร์ you. Tax และขอให้ผู้เชี่ยวชาญด้านการรายงานภาษีเพื่อทบทวนผลตอบแทนของคุณสามารถลดความผิดพลาดจำนวนมาก IRS กล่าวว่าผลตอบแทนที่ยื่นทางอิเล็กทรอนิกส์มีอัตราความผิดพลาดน้อยกว่า 1 เมื่อเทียบกับอัตราความผิดพลาด 20 สำหรับการยื่นเอกสารด้วยตนเองไฟล์ IRS e - และบริการฟรีไฟล์มีการปรับปรุงเป็นประจำสำหรับการเปลี่ยนแปลงในกฎหมายภาษีอากร แต่แม้กระทั่งการจัดเก็บแบบอิเล็กทรอนิกส์ได้รับรางวัล t จับสิ่งต่างๆเช่นการย้ายหมายเลขประกันสังคมชื่อบนผลตอบแทนต้องตรงกับหมายเลขประกันสังคมในฐานข้อมูลของการบริหารความปลอดภัยทางสังคมหกเดือนส่วนขยายการยื่นภาษีสำหรับการคืนภาษี ที่ซับซ้อนมากเกินไปหรือถ้าคุณต้องการเวลาพิเศษกรมสรรพากรได้ทำให้การรับเอกสารยื่นแบบฟอร์มได้ง่ายขึ้นด้วยแบบฟอร์ม 4868 โปรดดูคำถามที่พบบ่อยที่เกี่ยวข้องคุณยังคงต้องเสียภาษีที่คุณเป็นหนี้โดย n ระยะเวลา ormal แม้ว่าคุณจะไม่สามารถจ่ายสิ่งที่คุณเป็นหนี้คุณอาจต้องการอย่างน้อยไฟล์เป็นโทษสำหรับการยื่นล่าช้าใหญ่กว่าโทษสำหรับการชำระเงินล่าช้า D หมายกำหนดการ D ไม่สามารถแนบฟอร์ม 1040EZ หรือ 1040A แบบฟอร์ม IRS 1040EZ และ 1040A ไม่อนุญาตให้แนบตาราง D ถ้าคุณขายหุ้นในระหว่างปีภาษีคุณจะต้องยื่นแบบฟอร์ม IRS 1040 โปรดระวังการหลอกลวงทางอีเมล IRS ได้ออกคำเตือนเกี่ยวกับการหลอกลวงทางอีเมลที่เกี่ยวข้องกับการคืนเงินภาษีการคืนเงินไม่เป็นจำนวนมากของการหลอกลวงเหล่านี้แนะนำ ต้องมีแบบฟอร์ม IRS แยกต่างหากในความเป็นจริงกรมสรรพากรไม่เคยส่งอีเมลที่ไม่พึงประสงค์ของผู้เสียภาษีและไม่ขอรายละเอียดข้อมูลส่วนบุคคลและทางการเงินโดยทางอีเมลสถานะการคืนเงินบนเว็บไซต์ IRS มีเครื่องมือที่สามารถให้ข้อมูลผู้เสียภาษีเกี่ยวกับสถานะของพวกเขาได้ การคืนเงินเมื่อการคืนเงินของฉันด้วยผลตอบแทนที่ได้รับจากระบบอิเล็กทรอนิกส์ข้อมูลจะพร้อมใช้งานภายใน 72 ชั่วโมงหลังจากที่ IRS ยืนยันการรับเงินหากคุณยื่นเรื่องการคืนกระดาษข้อมูลจะมีอยู่สามหรือสี่สัปดาห์หลังการยื่นคำร้อง Brruce Br umberg เป็นหัวหน้าบรรณาธิการของ Lynnette Khalfani เป็น CEO ของและก่อนหน้านี้เคยเป็นผู้สื่อข่าวหนังสือพิมพ์วอลล์สตรีทเจอร์นัลและซีเอ็นบีซีพิมพ์บทความนี้แชร์บทความนี้ TaxTax Software ภาษีรายได้และซอฟต์แวร์ StockTurboTax จะทำงานได้ดี ภาษีการจัดเก็บภาษี easy. TurboTax Deluxe จะจัดการกับฟอร์ม 1040 รวมถึงการหักล้างตารางเวลารวมถึงรายได้จากการลงทุนด้วยเช่นกัน TurboTax Deluxe ไม่สามารถจัดการกับตัวเลือกหุ้นซึ่งเป็นปัญหาที่พบได้ทั่วไปในปัจจุบันซึ่งผู้ที่ต้องการเรียกร้องภาษีเงินได้จาก NQ หรือ ISO Stock Options จะต้อง เพื่อใช้ TurboTax Premier ซึ่งสามารถจัดการรูปแบบ 1040 กำหนดเวลาและรายได้ของตัวเลือกหุ้นได้เช่นโบนัส TurboTax Premier จะทำงานได้ดีกับรายได้จาก Schedule C จากธุรกิจขนาดเล็ก TurboBax ต้องใช้ TurboTax Premier สำหรับออปชั่นหุ้นเริ่มต้นในปีภาษี 2004 TurboTax เปลี่ยนจากเสนอตัวเลือกหุ้นใน TurboTax Deluxe เพื่อต้องการให้ filers ภาษีซื้อ TurboTax Premier. I จริงสิ้นสุดกลับ TurboTax Deluxe เมื่อฉันพบมันจะ ไม่ครอบคลุมรายได้ตัวเลือกหุ้นของฉันโชคดีสำหรับฉันฉันได้รับการดาวน์โหลดฟรี TurboTax รัฐรวมอยู่ในแพคเกจ TurboTax Premier ของฉันเพื่อให้ทุกอย่างทำงาน out. For ผู้ที่มีรายได้ตัวเลือกสต็อกที่สำคัญคือการซื้อรุ่นที่ถูกต้องของซอฟต์แวร์ TurboTax เพื่อให้พอดีกับสถานการณ์ของคุณและ ในกรณีนี้ TurboTax Premier เป็นหนึ่งที่คุณต้องเสียภาษีของคุณเองกับ TurboTax ภาษี Software. Job ภาษีรายได้ในการพูดถึงตัวเลือกหุ้นมากขึ้นและบ่อยขึ้น บริษัท จะนำเสนอผลประโยชน์นี้ไม่เพียง แต่จะให้ผู้บริหารระดับสูง แต่ยังจัดอันดับ - and - file employees. What เป็นตัวเลือกหุ้นทำไม บริษัท ให้พวกเขาพนักงานเป็นประกันผลกำไรเพียงเพราะพวกเขามีตัวเลือกหุ้นคำตอบสำหรับคำถามเหล่านี้จะทำให้คุณมีความคิดที่ดีมากเกี่ยวกับการเคลื่อนไหวที่นิยมมากขึ้นนี้ให้เริ่มต้นด้วย คำจำกัดความง่ายๆของตัวเลือกหุ้นตัวเลือกสต็อคจากนายจ้างของคุณให้สิทธิ์ในการซื้อหุ้นของหุ้นของ บริษัท ในช่วงเวลาและในราคาที่นายจ้างของคุณกำหนด pecifies. Both บริษัท เอกชนและสาธารณะทำให้ตัวเลือกสำหรับเหตุผลหลายประการพวกเขาต้องการให้พนักงานของพวกเขารู้สึกเหมือนเจ้าของหรือหุ้นส่วนในธุรกิจพวกเขาต้องการที่จะดึงดูดและให้คนงานที่ดีพวกเขาต้องการที่จะจ้างแรงงานที่มีทักษะโดยการเสนอค่าตอบแทนที่จะไปเกิน เงินเดือน บริษัท เริ่มต้นทำเช่นนี้เพื่อถือเข้าเงินสดมากที่สุดเท่าที่ทำได้สิ่งที่ถูก จำกัด หุ้นและวิธีการที่จะเสียภาษีหุ้นที่ จำกัด เพื่อไม่ให้สับสนกับหน่วยหุ้นที่มีการ จำกัด หรือ RSU จะได้รับรางวัลโดยทั่วไปให้แก่กรรมการและผู้บริหารของ บริษัท , ผู้ที่เป็นเจ้าของสต็อกในตอนท้ายของระยะเวลาการให้สิทธิเรียกว่าหุ้นที่เป็นตัวอักษรหรือหมวด 1244 หุ้นรางวัลหุ้นที่ จำกัด มาพร้อมกับสตริงที่แนบมาเช่นไม่สามารถถ่ายโอนและอาจถูกริบหากผู้รับไม่สามารถใช้งานได้ตามความคาดหวัง แม้ว่าคุณจะทำการเลือกตั้ง 83 b ไม่ได้รายงานรางวัลหุ้นที่ จำกัด ในความเป็นจริงคุณจะไม่ได้รายงานอะไรจนกว่าเสื้อสต็อกอย่างไรก็ตามถ้าคุณได้รับเงินปันผลจากรางวัลในระหว่างนี้ ที่คุณจะได้รับรายงานในกล่อง 1 ค่าจ้างในแบบฟอร์ม W-2 ของคุณหากคุณได้ทำการเลือกตั้งมาตรา 83b นายจ้างของคุณจะรายงานมูลค่าตลาดยุติธรรมของรางวัลในช่อง 1 ของ W-2 ของคุณหากคุณได้รับเงินปันผลจาก หากคุณขายหุ้นใด ๆ คุณจะได้รับ 1099-B จากการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์โดยมีข้อมูลกำไรหรือขาดทุนข้อมูลที่เกี่ยวข้อง